Налоговый вычет за квартиру пенсионерам 2020

Содержание

Если НДФЛ, выплаченный вами в течение этих лет, не покрывает положенный вам налоговый вычет, остаток вы получите в будущем. Для этого в 2022 году вы подадите декларацию за 2021 год, в 2023 – за 2022 и так далее, до полного исчерпания вычета.

Главное условие: налоговый вычет, вне зависимости от вида, может получить лишь налогоплательщик. Это значит, что вы должны иметь налогооблагаемый доход и ежемесячно перечислять с него 13% в бюджет государства.

Перенос имущественного вычета на предыдущие годы для пенсионера

Предположим, что вы продаете квартиру за 2 млн рублей. Тогда, применив вычет, вы должны будете заплатить налог не со всей суммы, а за минусом 1 млн рублей стандартного вычета. Размер обязательного налога составит 130 тыс. рублей.

Ситуация 3
Человек устроился курьером по договору подряда. На работу по трудовому договору его не оформляли. По договору ему ежемесячно платят 12 000 руб. С этой суммы удерживают налог на доходы в размере 1560 руб. (12 000 руб. × 13%).

Эту сумму он вправе перенести на предыдущий (2020) год. Для этого он должен составить декларацию 3-НДФЛ за 2020 год и вписать неиспользованную сумму в нее. Но у него все равно останется недоиспользованная сумма в размере:
1 380 000 − 390 000 = 990 000 руб.

Как часто у Вас есть необходимость обращаться к юристам/нотариусам?
По мере необходимости.
41.86%
Постоянно, в том числе и по работе.
26.74%
Консультируюсь онлайн через интернет, так проще и удобней.
31.4%
Проголосовало: 86

Документы для получения вычета пенсионером

По итогам года дохода, облагаемого налогом, нет. Льгота больше всей суммы дохода. Значит налог был удержан излишне. Поэтому он может оформить возврат налога, который он уплатил, из бюджета. Сумма к возврату — 39 000 руб.

Если пенсионер купил квартиру, он имеет право вернуть НДФЛ за год покупки и еще за три предыдущих года. То есть в год, когда оформлено право собственности на квартиру или подписан акт приемки по ДДУ, у пенсионера появляется право заявить вычет сразу за четыре года.

Как вернуть налог, если купили квартиру на пенсии

Даже если пенсионер получает доход, с которого платит НДФЛ, он все равно может перенести вычет на три предыдущих года. При этом остаток вычета можно использовать и в будущих периодах. Для статуса пенсионера тут важно получать пенсию, а не уйти с работы и жить только на выплаты от государства.

Если пенсионер продолжает работать

Чтобы вернуть налог за 2020, 2019, 2018 и 2017 годы, нужно заполнить декларации и получить уведомление в налоговой для вычета через работодателя. Весь 2020 год у вас не будут удерживать НДФЛ из зарплаты, а налоговая перечислит налог за три года.

Если работающий пенсионер купил квартиру, налоговый вычет на нее он может получить, как и любой другой налогоплательщик. Возврат налога можно получить не только с заработной платы, но и с иных доходов, с которых был уплачен НДФЛ. Неработающие пенсионеры не могут претендовать на возврат налога из текущих доходов, если их нет. Но они могут перенести вычет на прошлые годы (не более, чем за 4 года назад).

Читайте также:  Образец письменного распоряжения поклажедателя на выдачу товара с ответственного хранения

Работающий пенсионер

Вычет можно получить как непосредственно от налоговой инспекции, так и через работодателя. Однако возврат налога за предшествующие годы можно получить только путем выплаты из бюджета средств на счет, указанный в заявлении в налоговый орган. Получить его у работодателя нельзя.

Можно ли получить неработающему пенсионеру

  • если срок владения составил более 5 лет (в некоторых случаях — более 3 лет), налог не взимается;
  • если срок владения меньше минимального установленного, можно отнять от налогооблагаемого дохода документально подтвержденные расходы на приобретение квартиры, либо 1 миллион рублей.

Если Вы находитесь на пенсии и купили квартиру, то в предусмотренных законом случаях Вы можете оформить возврат НДФЛ. Как пенсионеру вернуть 13 процентов за покупку квартиры? Для оформления возврата подоходного налога при покупке квартиры пенсионерам необходимо предоставить документы в ИФНС по месту прописки. За сколько лет нужно подать документы (в том числе декларацию 3-НДФЛ), будет зависеть от конкретной ситуации. Вы можете подать документы:

Если в налоговом периоде (календарном году) указанные вычеты на покупку квартиры не могут быть использованы полностью, их остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного их использования (в отличие от вычетов на обучение, лечение, покупку медикаментов, страхование жизни, которые на другие периоды не переносятся).

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам: как пенсионеру вернуть 13 процентов за покупку квартиры

Если у налогоплательщика-пенсионера (неработающего или работающего) будут иные доходы, облагаемые по ставке 13%, то получение налогового вычет при покупке квартиры для пенсионеров становится возможным (Письмо Минфина РФ от 14 июня 2012 г. N 03-04-05/7-736). В частности, к таким доходам могут относиться доходы от:

Иногда получается, что человек копит на квартиру несколько лет, откладывая часть дохода, с которого уплатил НДФЛ. А потом покупает жилье и уходит на пенсию. Или сначала перестает работать за зарплату, а потом становится владельцем недвижимости и получает право на имущественный вычет.

Почему у пенсионеров проблемы с вычетом при покупке квартиры

Право на вычет возникает в том году, когда оформлена собственность или подписан акт приемки по ДДУ. Налог можно возвращать только с этого года. Даже если покупатель квартиры копил на нее пять лет, налог с дохода за эти пять лет до покупки ему не вернут. Вычет можно заявить только за год покупки и следующие годы.

Как вернуть налог, если купили квартиру на пенсии

Если пенсионер купил квартиру, он имеет право вернуть НДФЛ за год покупки и еще за три предыдущих года. То есть в год, когда оформлено право собственности на квартиру или подписан акт приемки по ДДУ, у пенсионера появляется право заявить вычет сразу за четыре года.

  1. Заполнение титульного листа.
  2. Заполнение «Приложения 1», где указывается сумма полученного дохода в целом.
  3. Производится расчет положенного вычета в «Приложении 7».
  4. Заполняется «Раздел 2» с расчетом сведений по обязательствам плательщика.
  5. Заполнение «Раздела 1», где указывается сумма положенного вычета.

На практике это означает, что если, к примеру, имущество приобретено в 2018 году, то гражданин получает вычет как за этот год, так и за 2017, 2016, 2015 годы. Однако следует учитывать, что чем позже пенсионер обратился за вычетом, тем за меньший период он может его получить. То есть, если подаст декларацию в 2020 году, то за 2015 год деньги ему выплачены не будут.

Могут ли отказать в выплате

Если налогоплательщик работает по найму, то данный сбор вычитает из заработной платы и перечисляет в налоговую службу бухгалтерия работодателя. Если же гражданин получает доход, не связанный с осуществлением трудовой деятельности, то у него возникает соответствующая обязанность оплатить налог самостоятельно.

Читайте также:  Ответственности виды ответственности применяемые к юридическим и физическим лицам

Исключение: если квартира куплена в год выхода на пенсию, то придётся дождаться окончания налогового периода. Например, недвижимость куплена в январе 2021 года. Пенсия назначена с июля 2021 года. Возврат можно оформить в 2022 году за 2021, 2020, 2019, 2018.

Купил квартиру и вышел на пенсию

Зарплата — не единственный доход, облагаемый НДФЛ. Для имущественного налогового вычета можно применить такие доходы:

  • от сдачи жилья в аренду;
  • от продажи имущества;
  • от дополнительной негосударственной пенсии.

Квартиру купил работающий пенсионер

Если рассуждать логически, то вычет ей не полагается, поскольку с пенсии не взимается НДФЛ, соответственно, и возвращать нечего. Однако в Налоговом кодексе есть норма, предполагающая льготу по возврату налога для пенсионеров.

Право на перенос вычета предоставляет не только пенсия по старости, но и иные виды государственных пенсий, предусмотренные законодательством. К их числу относятся пенсия по потере кормильца, пенсия по инвалидности и т.п.

Если работающий пенсионер купил квартиру, налоговый вычет на нее он может получить, как и любой другой налогоплательщик. Возврат налога можно получить не только с заработной платы, но и с иных доходов, с которых был уплачен НДФЛ. Неработающие пенсионеры не могут претендовать на возврат налога из текущих доходов, если их нет. Но они могут перенести вычет на прошлые годы (не более, чем за 4 года назад).

Работающий пенсионер

По общему правилу право на получение налогового вычета возникает только в том году, когда была приобретена недвижимость. При покупке готовой квартиры моментом приобретения считается регистрация права собственности за покупателем, при покупке новостройки по ДДУ — акт приема-передачи, подписанный с застройщиком. Именно с этого момента можно вернуть налог. Если же доходов в этом году не хватает до максимально возможной суммы вычета, его можно перенести на следующие годы (но не назад).

Следует помнить, что налог положен не всем лицам, вышедшим на пенсию. При обращении в ФНС нужно уточнить информацию о дополнительной документации, которые требуется предоставить, чтобы вернуть имущественный вычет в полном размере.

Чтобы узнать, как вернуть положенные по закону деньги, нужно обратиться к Налоговому кодексу. Запрашивая средства за предыдущие несколько лет, необходимо учитывать, что сумма не выплачивается одним платежом сразу. Налоговые выплаты пенсионерам при покупке квартиры производятся в течение нескольких календарных лет со дня одобрения заявления Федеральной налоговой службой. Поэтому быстро эту операцию осуществить не удастся.

Сумма налогового вычета для пенсионеров и сроки получения компенсации

Получение положенных по закону средств производится в соответствии с установленной суммой возврата. В настоящее время размер выплат составляет 2 000 000 рублей, но физическому лицу при покупке квартиры вернут только до 260 000 рублей. Зачисление средств на банковский счет будет осуществляться частями.

  • Заявление (декларация на возврат денежных средств).
  • Паспорт пенсионера заявителя.
  • Декларация по форме 3-НДФЛ.
  • Документальное подтверждение сделки купли-продажи гражданина.
  • Платежные документы, подтверждающие суммы расходов.
  • Пенсионное удостоверение гражданина.
  • Заполненная справка по строгой форме 2- НДФЛ.
  • Подтверждение факта перехода недвижимости в собственность пенсионера.
  • Свидетельство о браке (при его наличии).
  • Иные необходимые документы.

Как пенсионеру, который продолжает трудиться, оформить денежный возврат

В данном случае, когда пенсионер трудоустроен, то сложностей с получением налогового вычета у него не будет. С его заработной платы, как и с заработной платы любого гражданина, удерживается и перечисляется в государственный бюджет подоходный налог. В данном случае можно приравнять работающего пенсионера к трудоустроенному гражданину.

Что нового появилось в законодательстве РФ в 2020 году при получении налогового вычета за купленную недвижимость пенсионерами

Каждый взрослый работоспособный человек облагается так называемым НДФЛ – налогом на доход физических лиц. Определенная сумма списывается в государственный бюджет с заработной платы, бизнеса, дополнительной прибыли. Пенсия же не является доходом, который облагается налогом, поэтому может ли пенсионер получить налоговый вычет, понятно не всем. Льготы положены людям, которые помимо социального обеспечения получают также и заработную плату. Неработающий слой старшего населения может обрести льготы при определенных условиях.

Читайте также:  Отличия снт и тсн плюсы и минусы 2020 года

Также компания оказывает услугу по оформлению вычета. Специалисты подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию. Вся процедура займет менее 24 часа. Эти услуги входят в пакет «Стандарт». Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 руб.

Вычет — это когда гражданину возвращают 13%-ный НДФЛ (подоходный налог), который удерживали с его зарплаты или других доходов. Вычет, которым можно воспользоваться при покупке недвижимости, называется имущественным — пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ.

Что такое вычет

→ Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернуть Специалисты ВернитеНалог.ру бесплатно расскажут какие вычеты вам положены и посчитают сколько денег вы сможете вернуть. VerniteNalog.ru

  • за 2019 год (это «налоговый период, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов» из п. 10 ст. 220 НК РФ),
  • за 2018, 2017 и 2016 годы (это «предшествующие налоговые периоды, но не более трех»).

Документы на налоговый вычет подаются на следующий год после покупки жилья или позднее — срок не ограничен. Если вы купили квартиру в 2019 году, то декларации 3-НДФЛ и заявление на вычет передаются в ИФНС в 2020 году. В этом случае вы получите вычет за 2019, 2018, 2017 и 2016 годы.

Квартира куплена на пенсии

В 2018 году вы вышли на пенсию, а в 2019 году купили квартиру. В 2020 году вы имеете право на вычет за 2019, 2018, 2017 и 2016 годы. Но в 2019 году вы были на пенсии и не платили НДФЛ, значит, за 2019 год вычет вам не положен. За 2018 год получите вычет за месяцы до выхода на пенсию, а за 2017 и 2016 годы вычет предоставят полностью.

Внимание. Если в налоговом периоде было приобретено несколько объектов (например, квартира и комната в коммуналке), стоит оформить компенсацию по всем. Главное правило – сумма вычета по всем покупкам не должна превышать максимальных размеров. Это правило распространяется только на сделки, совершенные после 01.01.2014.

Изменения 2020 года в вычете на приобретение жилья пенсионерам

Возврат денежных средств за покупку квартиры не зависит от статуса титульного собственника. Действие налоговой льготы распространяется на мужа и жену. Оба супруга получают вычет одинакового размера с НДФЛ.

Оформление вычета при покупке квартиры супругами-пенсионерами

Максимально можно вернуть только 260 тысяч рублей – 13% от верхней границы, которая установлена для определения расходов на квартиру в размере 2 000 000 рублей. Даже если квартира стоит больше, в расчет берется только два миллиона.

За 1 календарный год изредка выплачивают всю сумму. Например, если заявление подается в 2020 году, то часть средств начисляется в текущий период, а часть — только лишь в 2021. Но в течение 3 лет вычет обязательно выплачивается заявителю.

Пенсионер, вышедший на заслуженный отдых, купил недвижимость мение чем за год до ухода с работы. В этом случае сохраняются фактически те же условия, что и для работающих лиц. Подданный может обратиться для получения выплат за предыдущий год и в текущий налоговый срок. Не стоит затягивать с воззванием в Федеральную налоговую службу, поскольку может истечь период, в который можно подать заявление.

Условия для работающих старых граждан

  1. составленная налоговая декларация 3 НДФЛ;
  2. справка о том, что недвижимость находится в принадлежности лица;
  3. квитанция об оплате полной стоимости квартиры;
  4. согласие на возмещение компенсации вместе с заявлением;
  5. расписка 2-НДФЛ;
  6. документ, удостоверяющий личность.
Оцените статью
Поможем защитить Ваши интересы
Добавить комментарий