Мошенничество с заработной платой темы рефератов

  • разделение полномочий;
  • системы физической охраны;
  • независимость СВК;
  • локальные акты по ВК;
  • иные внутренние регламенты.

Самой распространенной причиной злоупотреблений со стороны персонала является игнорирование при построении бизнес-процессов принципа разделения полномочий. Разделение полномочийпредполагает, что операцию сопровождают минимум два человека, что сильно снижает возможность мошенничества. Учет и сверку расчетов должно осуществлять не заинтересованное в сделке лицо, каким в классической схеме управления выступает бухгалтер, так как он не проводит переговоров с контрагентом, не принимает товар, не договаривается о скидках и т. д. Если нет возможности двойного контроля, следует проводить ротацию кадров, требуя регулярного выхода сотрудников в отпуска и не позволяя какому-то участку работы стать «личной вотчиной», даже если человек пользуется безмерным доверием.

Третьим элементом мошенничества является потребность человека оправдать свои действия. Для погашения внутренних мук мошенник отчаянно нуждается в определенной «морали», которая обеляла бы его в его собственных глазах. Внутренние источники самооправдания базируются на нарушенных этических нормах, стремлении обрести успех, а не сохранить чистую совесть, желании доказать неэффективность «системы». К внешним источникам самооправдания относятся:

Документальные признаки потенциального мошенничества

Соблюдение установленных регламентов призвано через отлаженную систему документооборота, финансовой отчетности, отбора персонала, организационную структуру, должностные инструкции выявлять факты мошенничества, собирать доказательную базу на виновных, чтобы получить веские основания для наказания аферистов.

А в ночную смену Василий подрабатывает на складе магазина бытовой техники. Как и везде, здесь есть свой уровень неснижаемого остатка — минимальное наличие товара на складе. Этот запас в программах учёта Василий намеренно увеличивает, а «излишки» незаметно выносит и продаёт. Чайники, тостеры и другие негабаритные товары он предварительно собирает на стеллажах и во время инвентаризации даёт взятку коллеге. Так по учётным данным товар по-прежнему числится на складе, а на самом деле уже разошёлся среди знакомых нерадивого бизнесмена.

Читайте также:  Награждение герой россии 2020

— С клиентской базой — да. Более того, часто кандидаты на должность администратора или управляющего уже на собеседовании признаются, что у них есть клиентская база из прошлого салона. В нашем бизнесе это распространённая ситуация. Даже если поставить программу, препятствующую скачиванию базы, её за пару недель можно скопировать вручную. Я к этому отношусь спокойно. Наш салон находится в одном из торговых центров Москвы. Нас выбирают не только за качество услуг, но и за удобную логистику. И если даже некоторых «уведёт» условный салон в Бибирево, остальные по-прежнему будут ходить туда, куда удобно и где нравится обслуживание.

Как часто у Вас есть необходимость обращаться к юристам/нотариусам?
По мере необходимости.
41.86%
Постоянно, в том числе и по работе.
26.74%
Консультируюсь онлайн через интернет, так проще и удобней.
31.4%
Проголосовало: 86

Шантаж

Порой сотрудники грозятся привлечь налоговую или трудовую инспекцию. Суд часто встаёт на сторону работника, поэтому предпринимателям нужно заранее позаботиться о своей защите. В первую очередь, фиксировать любые нарушения — подписывать приказы о применении дисциплинарного взыскания, акты о несоблюдении трудовой дисциплины и др.

2) Причинение имущественного или иного ущерба, не связанного с кражей. К этой группе относятся вымогательство (ст. 163 УК РФ), обман или злоупотребление доверием, повлекшее порчу имущества (ст. 165 УК РФ), незаконное владение автомобилем или другим транспортным средством без цели хищения (ст. 166 УК РФ);

Скачиваний

К объектам любого преступления следует отнести охраняемые законом права и интересы личности, общества и государства, на которые посягает правонарушитель. Обоснованным считается понимание объекта преступления как правопорядка, то есть установленного в интересах всего общества и охраняемого уголовным законом от преступных посягательств нормального функционирования социальных отношений, который выражается в возможности свободной реализации прав и свобод их субъектов.

Читайте также:  Порядок предъявления исполнительного листа ко взысканию

Тип работы

Предметом преступления против собственности не могут быть радиоактивные материалы, оружие, боеприпасы, взрывчатые вещества, взрывные устройства, наркотические средства или психотропные вещества. Кража или вымогательство таких предметов по соображениям общественной безопасности и общественного здравоохранения отнесены к другим главам и главам Уголовного кодекса (статьи 221, 226 и 229). Документы, не имеющие экономического значения (паспорт, диплом об образовании, трудовая книжка, удостоверение личности и др.) не могут рассматриваться как предмет преступления, посягающего на имущество. Кража, уничтожение или порча этих документов в личных или иных личных интересах расценивается как правонарушение, нарушающее распоряжение администрации 3 .

Российский розничный бизнес ежегодно теряет свыше миллиарда рублей из-за краж. При этом до 80 % из них совершает персонал. Это только официальная статистика — многие не распространяются о случаях корпоративного мошенничества.

Кража

Чтобы создать «паразитический» бизнес, сотрудники регистрируют новую компанию на себя или аффилированных (связанных) лиц, и передают этой фирме клиентскую базу или заключают с ней сделки, убыточные для основного бизнеса. Партнёрам и контрагентам злоумышленники говорят, что изменился устав или название, и необходимо перезаключить договор.

Было или нет?

Самый очевидный вариант превентивных мер — система видеослежения. Напоминаем: если используете программы слежения за сотрудниками, поставьте персонал в известность. Во-первых, чтобы соблюсти закон, а во-вторых, чтобы дать понять сотрудникам, что всё тайное станет явным.

Оцените статью
Поможем защитить Ваши интересы
Добавить комментарий