Мошеннические дейтвия при производстве упаковки

Примечание. Мошенничество, затрагивающее качество производимой продукции, является самым опасным, так как в результате причиняется не только материальный ущерб предприятию, но и вред его деловой репутации.

Самый опасный вид мошенничества на производстве — замена сырья и материалов их более дешевыми аналогами

  • усредненные потери организации от мошеннических действий сотрудников составляют 5% от прибыли ежегодно;
  • от начала мошеннических действий до момента их обнаружения в среднем проходит 18 месяцев;
  • в половине случаев профессионального мошенничества ущерб остается невозмещенным;
  • большинство сотрудников (84%), попавшихся на мошенничестве, ранее в подобных действиях замечены не были;
  • мошенничество на рабочем месте выявляется практически в половине случаев в результате сообщений от сторонней организации, которую такие действия затрагивают;
  • одинаково (14,6 и 14,4%) эффективны в обнаружении мошенничества аналитическая работа руководства и проведение внутренней ревизии;
  • существенен процент выявления нечистых на руку сотрудников случайно (7%).

Таблица. По каким признакам производственных процессов бухгалтер и аудитор могут выявить мошенничество в компании

Согласно специализированному докладу наций о профессиональных мошенничествах и злоупотреблениях в 2012 г., подготовленному Association of Certified Fraud Examiners (международной организацией, занимающейся борьбой с профессиональным мошенничеством):

Под мошенничеством, направленным против потребителей, следует понимать такие действия нарушителей закона, которые направлены на ухудшение материального положения потребителя и ставят своей основной целью увеличение собственного материального положения.

Понятие и нормативная база

Введение в заблуждение относительно качеств товара – это особый вид обмана потребителей, который может стать, при детальном рассмотрении в ходе проводимого доследственного производства, источником для осуществления переквалификации дела из административного в уголовное, так как в нем может быть обнаружен состав уголовного преступления, относимого к квалификации статьи 159 УК РФ.

Виды мошенничества в отношении потребителей

Обсчитывание – еще один вариант обмана потребителей, который заключается в получении от потребителя суммы денежных средств, которая больше, чем потребитель должен уплатить, либо умышленный невозврат денежных средств, которые превысили тот объем, который должен был уплатить потребитель.

Как часто у Вас есть необходимость обращаться к юристам/нотариусам?
По мере необходимости.
41.86%
Постоянно, в том числе и по работе.
26.74%
Консультируюсь онлайн через интернет, так проще и удобней.
31.4%
Проголосовало: 86

После задержания мошенника немедленно производится его личный обыск, а также обыск по месту его жительства. При этом отыскиваются перечисленные выше и иные ценности, личные документы, записные книжки, переписка и т.п.

Криминалистическая характеристика мошенничества

Обман и злоупотребление доверием при мошенничестве служат средствами получения чужого имущества или прав на него. Поэтому между обманом, злоупотреблением доверием и получением имущественных выгод должна существовать причинная связь, которая устанавливается тогда, когда обман способствует укреплению у потерпевшего намерения передать имущество мошеннику. Следовательно, причинная связь имеет место лишь при условии, когда обман произошел до передачи потерпевшим своего имущества мошеннику.

Читайте также:  Критерии для назначения повышенных стипендий 2020 года

Типичные следственные ситуации и программы расследования

К неотложным поисковым и оперативно-розыскным мероприятиям относятся: составление композиционного портрета мошенника и использование его в поиске преступника; предъявление потерпевшему фотоальбомов мошенников; проверка по криминалистическим и оперативно-розыскным учетам с использованием автоматизированных информационно-поисковых систем органов внутренних дел; истребование и изучение архивных и приостановленных уголовных дел об аналогичных мошенничествах.

Воспользовавшись услугами адвоката по мошенничеству, можно правильно составить заявление, направить его в наиболее подходящую структуру, проконтролировать ход расследования и содействовать принятию судебного решения в свою пользу.

В современном предпринимательстве такая практика имеет широкое распространение. Например, для изготовления продукции приобретается некачественное сырье, продукция производится с нарушением технологии на некачественном оборудовании и т.п.

Ответственность руководства ООО за мошенничество

Дисквалификация может применяться как наказание за нарушение действующего трудового кодекса, например, за несвоевременную выплату зарплаты; преднамеренное или фиктивное банкротство; нарушение правил госрегистрации. Максимальная длительность дисквалификации не может превышать 3-х лет.

20. По смыслу статьи 159.6 УК РФ вмешательством в функционирование средств хранения, обработки или передачи компьютерной информации или информационно-телекоммуникационных сетей признается целенаправленное воздействие программных и (или) программно-аппаратных средств на серверы, средства вычислительной техники (компьютеры), в том числе переносные (портативные) — ноутбуки, планшетные компьютеры, смартфоны, снабженные соответствующим программным обеспечением, или на информационно-телекоммуникационные сети, которое нарушает установленный процесс обработки, хранения, передачи компьютерной информации, что позволяет виновному или иному лицу незаконно завладеть чужим имуществом или приобрести право на него.

Решая вопрос об отграничении составов присвоения или растраты от кражи, суды должны установить наличие у лица вышеуказанных полномочий. Совершение тайного хищения чужого имущества лицом, не обладающим такими полномочиями, но имеющим доступ к похищенному имуществу в силу выполняемой работы или иных обстоятельств, должно быть квалифицировано как кража.

Обзор документа

указанные действия сопряжены с умышленным неисполнением принятых на себя виновным лицом обязательств по договору в сфере предпринимательской деятельности, сторонами которого являются только индивидуальные предприниматели и (или) коммерческие организации;

  1. Не следует недооценивать эту проблему. Необходимо понять и принять как факт, что для подавляющего числа сотрудников (90%. ) необходимо создать специальные условия (схемы и меры контроля), только при соблюдении которых, работодатель может быть относительно спокоен в отношении сохранения безопасности своего бизнеса.
  2. Необходимо обладать специальными знаниями и для создания вышесказанных схем и мер контроля.
  3. К решению кадровых проблем нужно подключить современные методы и средства.

При проведении комплексного изучения проблемы мошенничества менеджеров, были выявлены и обозначены основные условия, способствующие практике «гарантированного изъятия денег из активов компании». Проиллюстрируем эти методы на примере исследования деятельности нефтебазы, по следующим направлениям:

КТО ВИНОВАТ?

Опыт показывает, что итоговый результат в разрешение данной проблемы лучше, если она решается системно, в трех основных направлениях: при приеме кандидатов на работу, при профилактических и контролирующих мероприятиях в работе с персоналом.

Боюсь, что в каких-то проблемных хозяйственных взаимосвязях никто особо разбираться не будет. Другими словами, не исполнил предприниматель свои договорные обязательства – тут же могут поставить вопрос о его уголовной ответственности. Тут и лучшие адвокаты Москвы по уголовным делам могут оказаться в затруднении. И для многих и многих недобросовестных сотрудников правоохранительных органов неисполнение гражданско-правовых обязательств будет означать как раз тот желаемый состав преступления, который предусмотрен статьей 159.4 УК РФ. И, боюсь, мало кто вспомнит, что мошенничество в предпринимательской деятельности как состав преступления, кроме того, предполагает еще и причинение потерпевшему ущерба, противоправность действий и наличие умысла, который обязательно должен возникнуть, между прочим, еще до того, как злоумышленник получил чужое имущество в свое распоряжение. Адвокаты по экономическим преступлениям в Москве это хорошо понимают.

Читайте также:  Можно ли по доверенности оформить договор дарения на себя в украине

Состав преступления

  1. Руководящее лицо намеренно превышает свои возможности, визируя документы, которые визировать не уполномочено, или подписывает обязательства, которые предприятие не имеет возможности выполнить.
  2. В тексте заключённого договора наличествуют условия, по которым исполнитель может быть освобождён на псевдозаконных основаниях от исполнения взятых обязательств.
  3. Предприниматель приписывает выполнение фактически не выполненных работ/услуг или поставки комплектующих/товаров, которые фактически поставлены не были. Потерпевшие в таких случаях обмануты намеренно, с целью выманивания у них денежных средств.
  4. В финансовом учреждении предпринимателем была оформлена ссуда под чрезвычайно низкий процент или под фиктивный залог.
  5. Займы предоставляются заёмщикам со скрытыми платежами, в результате чего официальные условия заключённого кредитного договора значительно ухудшаются.

Есть ли выход для предпринимателей?

Есть вопрос к юристу? Спросите прямо сейчас, позвоните и получите бесплатную консультацию от ведущих юристов вашего города. Мы ответим на ваши вопросы быстро и постараемся помочь именно с вашим конкретным случаем.

Например если физическое или юридическое лицо заключает договор, по факту не планируя реально его исполнять, а с целью совершить мошеннические действия – присвоить чужие денежные средства, то доказать, что умысел возник до заключения договора сложно.

  • Мошенничество в сфере кредитования
  • Мошенничество при получении выплат
  • Мошенничество с использованием электронных средств платежа
  • Мошенничество в сфере страхования
  • Мошенничество в сфере компьютерной информации

Наказание за мошенничество

  1. Одним лицом. Схема и действие выбраны самостоятельно, и не зависят от другого человека;
  2. Несколькими лицами. По утвержденной схеме действует группа людей (например, лишение жилой площади конкретного человека);
  3. С использованием служебных полномочий. Осуществляется выдача ложных справок, подделка документации и подтасовка фактов;
  4. С преднамеренным неисполнением договорных обязательств в предпринимательской деятельности.

Если же афера не смогла осуществиться по независящим от махинатора причинам (внезапная болезнь, перемена погодных условий, случайно вышедшее из строя оборудование), то этот факт расценивается, как покушение. При этом непременным условием для привлечения к уголовной ответственности становится размер нанесённого материального ущерба: крупный – от двухсот пятидесяти тысяч рублей, особо крупный –от одного миллиона рублей.

Как наказывается

Не стоит негодовать, если пострадавший и свидетели будут неоднократно приглашаться для допросов – это необходимо для уточнения данных, выявления новых подробностей.По окончании процесса потерпевшему предлагают ознакомиться со всеми, вошедшими в дело, материалами.

Инициация дела без заявления

  1. Не давать никаких показаний. Это право закрепляет статья 51 Конституции Российской Федерации.
  2. Обратиться за помощью к независимому адвокату.
  3. Собирать собственные доказательства для защиты и предъявлять их следователю либо судье во время судебного разбирательства дела.

3. Судья проверяет законность и обоснованность действий (бездействия) и решений дознавателя, следователя, руководителя следственного органа, прокурора не позднее чем через 5 суток со дня поступления жалобы в судебном заседании с участием заявителя и его защитника, законного представителя или представителя, если они участвуют в уголовном деле, иных лиц, чьи интересы непосредственно затрагиваются обжалуемым действием (бездействием) или решением, а также с участием прокурора, следователя, руководителя следственного органа.

  • собирают пожертвования на лечение мнимых больных;
  • знакомятся на различных сайтах, а затем обманным путем выманивают деньги, драгоценности и т.д.;
  • через липовые интернет-магазины получают предоплату и исчезают.
Читайте также:  После кесарева сколько сидят в декрете три года 16 дней

В отделение полиции

3. Руководитель следственного органа, начальник органа дознания вправе по мотивированному ходатайству соответственно следователя, дознавателя продлить до 10 суток срок, установленный частью первой настоящей статьи. При необходимости производства документальных проверок, ревизий, судебных экспертиз, исследований документов, предметов, трупов, а также проведения оперативно-розыскных мероприятий руководитель следственного органа по ходатайству следователя, а прокурор по ходатайству дознавателя вправе продлить этот срок до 30 суток с обязательным указанием на конкретные, фактические обстоятельства, послужившие основанием для такого продления.

  • равнодушие со стороны руководства и коллег;
  • подозрения сотрудника, что начальство само замешано в хищениях;
  • низкая заработная плата;
  • непрозрачный социальный пакет;
  • несправедливость при распределении благ.

Практическая ситуация. Через некоторое время после увольнения кассира была обнаружена недостача по кассе. Как выяснилось, мошенничество кассира заключалось в том, что накануне увольнения она похитила деньги из кассы, а чтобы сходился остаток, внесла задним числом расходную бухгалтерскую запись. Во время ревизии кассы комиссия сверила соответствие остатка в учете и наличных в кассе на день увольнения и нарушений не установила. Если бы, кроме этого, были сверены остатки по данным учета и отчетности за предыдущий квартал, то обнаружилось бы несоответствие. Расхождение было выявлено лишь при составлении очередной отчетности, когда не сошлись входящие остатки.

Документальные признаки потенциального мошенничества

Задача создания в трудовом коллективе атмосферы честности, открытости и взаимопомощи возлагается на корпоративную культуру. Корпоративная культура базируется на этических принципах; людям, склонным к мошенничеству, становится неуютно в честном коллективе, а убедившись, что их «проделки» никто не потерпит, они не задерживаются. Атмосфера открытости и честности складывается за счет создания следующих условий работы трудового коллектива:

Причины мошенничества

Физическая охрана – это все то, что позволяет резко сократить доступ к ценному имуществу и обеспечить прозрачность трудовой деятельности (системы видеонаблюдения в переговорных комнатах, сейфы, замки, решетки, пересчет материальных ценностей, контроль информационных потоков и т. п.).

  • скрытое хищение активов;
  • нападение с применением физического насилия на собственника имущественных объектов для завладения этими активами (к физическому лицу могут применять меры воздействия через угрозы, побои или нанесение ранений оружием);
  • присвоение чужого имущества и его последующая растрата;
  • факты вымогательства с применением приемов шантажа и угроз;
  • открытые хищения активов;
  • нанесение владельцу имущества материального ущерба посредством умышленного обмана или халатного отношения.

Понятие корпоративного мошенничества

На основе анализа работы в крупнейших банках и компаниях был выявлен ряд основных причин возникновения корпоративного мошенничества. Более 61% сотрудников совершили противоправные и мошеннические действия ввиду отсутствия мониторинга и аудита процессов, 45% — по причине профессиональных компетенций и возможностей, поскольку их деятельность была связана с работой в бэк-офисе, бухгалтерской и операционной работой, 27% — из-за наличия такой технической возможности.
Посмотреть информацию

Виды мошенничества

При возникновении подозрений о внедрении корпоративных мошеннических методик руководитель должен принять меры по сбору доказательной базы для предъявления обвинения конкретным лицам. Оптимальным способом считается инициация аудиторской проверки, которая выявит нестыковки и факты нарушений в складском, производственном и бухгалтерском учете.

Оцените статью
Поможем защитить Ваши интересы
Добавить комментарий